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中国邮政雅加达亚运会英雄联盟报

发布时间:2018-09-12 04:38来源:未知

  当前抵押担保贷款已成为商业银行贷款的主要品种,尽管商业银行抵押担保贷款管理制度日趋完善,抵押担保贷款的安全性和保障性越来越高,但仍须警惕抵押优先权受制于收税优先权、土地使用权出让金优先权、建设工程款优先权、留置优先权、船舶和民用航空器优先权等法定优先权的法律风险。

  在此举一个案例:2007年2月,辖内某银行支行向某招商引资企业发放打包贷款7693万元,以该企业名下179亩土地使用权和在建工程抵押担保,抵押折率为47%,后因该企业资金断裂致使银行3009万元的贷款余额逾期形成不良。在银行处置抵押物过程中发现该企业尚有大量建设工程款、税金等未支付,在优先支付相应工程款和税金后,银行最终仅处置收回100万元的抵押担保债权。

  由案例可以看出,抵押担保贷款引入抵押资产“净值”概念后,可以有效剔除法定优先权预见额度后的抵押物评估定价,提升抵押担保质效。为此,雅加达亚运会英雄联盟笔者经过思考后,对实施此项工作提出如下具体措施:

  一、强化贷前调查,雅加达亚运会英雄联盟。核实抵押人贷前完税情况。把抵押人已缴清税款作为银行接受抵押贷款的前提条件,在借款申请阶段或转贷前,明确要求借款企业提供完税凭证,必要时直接向税务机关调查了解企业的纳税情况。

  二、约定债权级别,前置抵押权优先受偿顺序。确认预抵押的不动产是否欠工程款,如不欠工程款则应取得施工单位不欠款的书面声明;若工程款未结清,可与施工单位达成书面协定,将银行贷款设定为高级债权,建设工程款设定为次级债权,在银行债权受偿之前,不对抵押不动产行使建设工程款优先受偿权。

  三、充分评估优先权金额,以资产“净值”核定抵押额度。充分估算土地出让金金额以及船舶、航空器上可能发生的法定优先权金额(必要时可请专业的海事中介机构进行估算),并据此核定抵押率来确定贷款金额。

  四、强化支付管理,事前化解法定优先权风险。对于需以银行贷款支付工程款的抵押贷款项目,应加强支付管理,可由承建商和开发商对每期应付工程款签字确认,再由银行根据双方确认的付款额度及施工合同的约定专款支付,并经开发商书面委托指定账户,将工程款直接支付给承建商,以消灭承建商工程款法定优先权。